La prevención del blanqueo de capitales en el ámbito notarial / The prevention of money laundering in the area of attorney - Couverture souple

Espinosa Infante, J. Miguel

Couverture souple

ISBN 10 : 8490310831 ISBN 13 : 9788490310830

Editeur : Dykinson Sl, 2012

A propos du livre

Présentation de l'éditeur :

En el presente volumen se aborda el estudio de la prevención del blanqueo de capitales en el ámbito notarial, con especial énfasis en las obligaciones legales impuestas directamente a los notarios. Así, se estudia detalladamente lo relativo a la identificación del titular real y los indicadores de riesgo, dedicándose una especial atención a la problemática derivada de las jurisdicciones de riesgo (paraísos fiscales) y, singularmente, a la declaración de los movimientos de efectivo e identificación de los medios de pago. También, dada la enorme responsabilidad que lleva aparejado para los notarios el correcto desempeño de su ministerio, se incide con algún detalle -aunque la complejidad de la materia penal excede con mucho de las pretensiones de este trabajo-, en la posible comisión culposa del delito de blanqueo de capitales. Y a modo de contexto, se examinan las inversiones exteriores en España en su aplicación en los despachos notariales y lo relativo a la retención a cuenta del pago del Impuesto sobre la Renta de No Residentes en las transmisiones de inmuebles efectuadas por éstos.

À propos de cette édition

• Éditeur: Dykinson Sl
• Date d'édition: 2012
• ISBN 10: 8490310831
• ISBN 13: 9788490310830
• Reliure: Broché
• Numéro d'édition: 1
• Nombre de pages: 606